مهرداد حاجی زاده فلاح، مشاور ارشد مبارزه با پولشویی و عضو شورای سردبیری با درج یادداشتی در اقتصاددان نوشت : بازارهای سرمایه یکی از قدرتمندترین ابزارها در ارتقای رشد اقتصادی و تولید ثروت هستند، زیرا جابجایی مقادیر زیادی سرمایه از مناطق مختلف جغرافیایی را با سهولت نسبی تسهیل می‌کنند. معامله گران در بازار سرمایه از مکان‌های معاملاتی که زیرساخت‌هایی را برای فعالیت بازارهای سرمایه فراهم می‌کنند تا شرکت‌های سرمایه‌گذاری که خدمات کارگزاری، مدیریت پرتفوی و مشاوره مالی را ارائه می‌کنند، متغیر است. با توجه به این موضوع، بازارهای سرمایه در معرض خطرات مختلفی ناشی از مجموعه خدمات و محصولات ارائه شده توسط فعالان بازار هستند که از جمله به پولشویی و سایر اشکال جرایم مالی مربوط می شود.
مصادیق زیادی از معاملات و انواع بازار سرمایه وجود دارد که در عمل به عنوان جرایم اصلی اوراق بهادار و مرتبط با پولشویی تلقی می شوند. برخلاف سایر بخش‌های مالی، ریسک‌های پولشویی در حوزه اوراق بهادار و سرمایه‌گذاری بیشتر در مرحله لایه گذاری و ادغام از سه مرحله پولشویی مشهود است تا مرحله جایگذاری.
در اکتبر ۲۰۰۹، گروه ویژه اقدام مالی گزارشی با عنوان پول شویی و تامین مالی تروریسم در بخش اوراق بهادار منتشر کرد که بینش کاملی را در مورد اینکه چگونه مجرمان و عاملان ممکن است از طریق شرکت‌های اوراق بهادار پول شویی یا فعالیت‌های تروریستی را تامین مالی کنند، و چگونگی ارائه کرد. وجوه غیرقانونی می تواند به دنبال فعالیت های غیرقانونی که از طریق شرکت های سرمایه گذاری انجام می شود، ایجاد شود.
عمدتاً پولشویی مبتنی بر بازار سرمایه معمولاً شامل معاملاتی است که با مشخصات تجاری و ریسک سرمایه گذار و فعالیت سرمایه گذاری پیش بینی شده مطابقت ندارد. نمونه‌های معمول این معاملات عبارتند از: فعالیت‌های سرمایه‌گذاری مکرر در کوتاه‌مدت که شامل مقادیر زیادی از معاملات در ابزارهای مالی است، و با رویه عادی مشتری ناسازگار است. درخواست‌هایی برای خدماتی که شامل مبالغی خارج از هنجار با در نظر گرفتن شرایط مشتری و افزایش ناگهانی و غیرمنتظره فراوانی یا ارزش فعالیت سرمایه گذاری بدون توضیح منطقی.
وجوه غیرقانونی را می‌توان از طریق فعالیت‌های سرمایه‌گذاری غیرمنطقی که شامل موقعیت‌های سرمایه‌گذاری متفاوتی می‌شود که بازده سرمایه‌گذاری‌ها را به همراه ندارد، از جمله جابه‌جایی موقعیت‌های سرمایه‌گذاری در ابزارهای مالی مختلف که منجر به زیان یا نرخ بازده پایین‌تر بدون هیچ گونه منافع سرمایه‌گذاری یا منطق اقتصادی می‌شود، شسته شود.
برای اطمینان از رعایت کلیه تعهدات نظارتی مبارزه با پولشویی و اینکه فعالان بازار از سوء استفاده مجرمان برای هرگونه فعالیت غیرقانونی محافظت می شوند، برای مدیریت ارشد بسیار مهم است که فرهنگ سازگاری قوی در شرکت خود را القا کرده و ترویج دهند. اینها برخی از بهترین شیوه های توصیه شده ما برای پرورش فرهنگ انطباق هستند:
ارزیابی دقیق ریسک: به منظور مبارزه موثر با پولشویی و تامین مالی تروریسم، فعالان بازار باید تمام خطراتی را که در معرض آنها قرار دارند درک کنند، بدانند که چگونه چنین ریسک هایی می توانند خود را در عملیات خود نشان دهند، و یک رویکرد کاملا مبتنی بر ریسک را برای استفاده از منابع موجود به کار گیرند. به شیوه ای کارآمد و تمرکز بر فعالیت های تجاری که واحد تجاری را در معرض خطرات بالاتری نسبت به سایرین قرار می دهد.
سیستم ها و کنترل های پیچیده:
فعالان بازار باید تمام سیستم‌ها و کنترل‌های لازم را متناسب با ماهیت، اندازه و پیچیدگی کسب‌وکار ارائه شده به سرمایه‌گذاران داشته باشند تا اطمینان حاصل کنند که می‌توانند خطرات ناشی از پولشویی و تامین مالی تروریسم را به طور موثر کاهش دهند. ترتیبات حاکمیتی مناسب برای تخصیص شفاف مسئولیت های نظارتی و نقش های رهبری به مدیریت ارشد که به نوبه خود توسعه و اجرای طرح نظارت بر انطباق و AML را ارزیابی می کند، اساسی است.
سیستم های نظارت قوی:
یک سیستم پایش تراکنش قوی یکی از ضروری‌ترین ابزارهایی است که فعالان بازار برای بررسی دقیق تراکنش‌های مشتریان که از طریق سیستم‌هایشان انجام می‌شود به آن نیاز دارند. سیستم نظارت باید شامل هشدارهای مختلفی باشد که مطابق با محصولات و خدمات ارائه شده توسط واحد تجاری بارگذاری شده باشد تا بتواند هر گونه الگوی تراکنش مشکوک مربوط به انواع مختلف پولشویی را که شرکت ممکن است در معرض آن قرار گیرد، علامت گذاری کند. برای بهترین عملکرد، اطلاعات به دست آمده در مورد هدف روابط تجاری و سطح پیش بینی شده کسب و کار به منظور رعایت تعهدات مبارزه با پولشویی باید مورد استفاده قرار گیرد تا سیستم نظارت بر معاملات از منظر پولشویی مطلع شود. داده های مشتری باید به گونه ای استفاده شود که الزامات نظارتی ناشی از قوانین مختلف را برآورده کند.
آموزش منظم:
نیازی به گفتن نیست، آموزش و داشتن افراد مناسب برای تجزیه و تحلیل و ارزیابی هشدارهای مربوطه به منظور اطمینان از انطباق کامل با رژیم های نظارتی مربوطه، کلیدی است. آموزش باید ساختار خوبی داشته باشد و برنامه‌های خود-توسعه باید طوری طراحی شود که به کارکنان بینش کامل نه تنها در مورد آخرین تعهدات نظارتی و سیاست‌ها و رویه‌های داخلی، بلکه همچنین در مورد آخرین روندها و گونه‌شناسی‌ها ارائه دهد، در نتیجه اطمینان حاصل شود که شرکت به درستی عمل می‌کند.
ممیزی ها و بررسی های داخلی معنی دار:
علاوه بر این، ارزیابی کنترل‌های داخلی، سیاست‌ها و رویه‌ها به منظور اطمینان از مؤثر بودن آنها کلیدی است. هر گونه کاستی در چارچوب کنترل داخلی شرکت می تواند صدمات قابل توجهی را به شرکت وارد کند، نه تنها از منظر نظارتی بلکه از منظر شهرت.
حرکت رو به جلو:
در طول سال‌ها، چارچوب‌های نظارتی جدید و به‌روز شده ای طراحی‌شده و برای مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم اجرا شده است، با این حال، پولشویی مبتنی بر بازار همچنان فراگیر است، حداقل به دلیل دسترسی به بازارهای سرمایه.
اگرچه بازارهای سرمایه مالتی نقدینگی بسیار کمتری نسبت به همتایان خارجی خود دارند، اما هیچ تضمینی وجود ندارد که از بازارهای محلی برای اهداف پولشویی استفاده نشود. بنابراین برای فعالان بازار محلی ضروری است که در جریان تحولات در این زمینه باشند تا اطمینان حاصل کنند که برای انجام تعهدات نظارتی در حال تحول خود به خوبی مفید هستند.
مخاطب گرامی، ارسال نظر پیشنهاد و انتقاد نسبت به خبر فوق در بخش ثبت دیدگاه، موجب امتنان است.
ع
